Wśród przedstawicieli jednostki realizującej usługi finansowe (JUF) przeprowadzono badania zależności między dokonaniami finansowymi zespołów z postrzeganą wartością kapitału intelektualnego zespołów. W celu opisu dokonań finansowych przyjęto kilka zmiennych: składka uroczniona w ubezpieczeniach na życie na zatrudnionego, odsetek realizacji planu składki urocznionej, realizacja prowizji z tytułu nowej sprzedaży na zatrudnionego, realizacja składki urocznionej ubezpieczeń na życie ogółem, oraz realizacja prowizji ogółem z tytułu nowej sprzedaży. Ocena kapitału intelektualnego polegała na badaniu ankietowym 48 zespołów. Proszono kierowników zespołów, aby odpowiedzieli na 27 pytań dotyczących kapitałów: ludzkiego, relacyjnego zewnętrznego, relacyjnego wewnętrznego oraz organizacyjnego. Analizowano również wybrane zmienne kontrolne w celu opisu relacji: liczebność zespołu, średni wiek zatrudnionych, wiek zespołu, wskaźnik wcześnie przerwanych polis (WWL) oraz wskaźnik rotacji pracowników. Spośród rozpatrywanych struktur kapitału intelektualnego najważniejszą w kontekście usług finansowych jest kapitał ludzki. Stwierdza się istotną korelację dodatnią między dokonaniami finansowymi i szczegółowymi ocenami kapitału ludzkiego. Silniejsza jest korelacja między wynikami a medianą ocen kapitału ludzkiego. Silnie skorelowana wynikami jest ocena, na ile pracownicy analizują zmiany w prawie ubezpieczeniowym. Znacznie mniejsza jest w badanej jednostce korelacja dokonań finansowych z ocenami cząstkowymi lub medianami ocen w pozostałych strukturach kapitału intelektualnego. Pewne oceny są jednak skorelowane z wynikami finansowymi zespołów: ocena kooperacji z bankami i organizacjami w celu pozyskania klientów, ocena dzielenia się informacjami i uczenia się od siebie oraz ocena dokumentowania zdobywanej wiedzy w bazach danych. Ogólnie słaba jest korelacja między dokonaniami finansowymi a zmiennymi kontrolnymi. Istotna statystycznie i dodatnia jest korelacja wybranych dokonań finansowych z liczebnością zespołu. Zmienne zależne są istotnie ujemnie skorelowane z WWL. Dla każdej zmiennej zależnej (dokonań finansowych) tworzono model zależności od oceny kapitału intelektualnego oraz zmiennych kontrolnych. Na przykład, składka roczna w ubezpieczeniach na życie (IC Life) na zatrudnionego została opisana jako funkcja 3 zmiennych: zatrudnienia w zespole, średniej wieku oraz mediany ocen w ramach kapitału ludzkiego. Odsetek realizacji planu składki urocznionej IC Life (%) jest opisany jako funkcja czterech zmiennych: ln zatrudnienia w zespole, WWL, mediany ocen kapitału ludzkiego oraz oceny kapitału relacyjnego zewnętrznego w zakresie kooperacji z organizacjami w celu pozyskania klientów.
